Tableaux des flux de trésorerie consolidés (Pour les exercices clos au 31 décembre 2008 et 2007)
| En CHF'000 | Notes | 2008 | 2007 |
|---|---|---|---|
| Résultat net de l'exercice | -6 995 | 67 448 | |
| Ajustements pour : | |||
| Impôts courants et différés | 903 | 14 938 | |
| Charges d'intérêts et autres produits/(charges) financier(e)s, net | 4 175 | -228 | |
| Frais de transaction et allocation de la composante capitaux propres des emprunts convertibles | 5 551 | 5 405 | |
| Amortissements et pertes de valeur | 9 | 73 674 | 49 511 |
| Modification de juste valeur des actifs financiers à la juste valeur par le biais du compte de résultat | 2 027 | -187 | |
| Part au résultat des sociétés associées | 17 | -10 413 | -2 465 |
| Dividendes reçus des sociétés associées | 17 | 8 750 | 1 229 |
| Charges non monétaires sur avantages du personnel | 6 305 | 9 439 | |
| Produit résultant de la vente de filiale | - | 92 | |
| Paiements nets fondés sur des actions dans des filiales | - | -169 | |
| Autres produits/charges non monétaires | 3 263 | 1 710 | |
| 87 240 | 146 723 | ||
| Variation des stocks | -6 994 | -32 660 | |
| Variation des débiteurs clients | -106 148 | -8 034 | |
| Variation des fournisseurs | 45 240 | -6 483 | |
| Variation des coûts des contrats différés (parts à court et long termes) | -18 337 | -2 096 | |
| Variations des autres rubriques du fonds de roulement net | 15 443 | -18 253 | |
| Intérêts payés | -9 642 | -6 401 | |
| Intérêts reçus | 6 509 | 12 969 | |
| Impôts payés | -20 679 | -21 323 | |
| Flux de trésorerie (consacrés à) provenant des activités opérationnelles | -7 368 | 64 442 | |
| Acquisitions d'immobilisations incorporelles | -28 832 | -33 878 | |
| Acquisitions d'immobilisations corporelles | -60 714 | -56 528 | |
| Produits de cessions d'immobilisations corporelles et incorporelles | 1 961 | 2 625 | |
| Acquisition d'actifs financiers | -7 594 | -12 081 | |
| Produit de cessions d'actifs financiers et remboursement de prêts | 22 970 | 34 583 | |
| Vente de filiales, nette des liquidités cédées | 37 | - | 1 709 |
| Acquisition de filiales, nette des liquidités acquises | 38 | -34 786 | -128 678 |
| Vente de sociétés associées | 10 494 | - | |
| Acquisition de sociétés associées | -4 062 | - | |
| Flux de trésorerie consacrés à des activités d'investissement | -100 563 | -192 248 | |
| Variation des dettes financières à court terme, prêts à long terme et autres dettes à long terme | 105 817 | 2 058 | |
| Paiements reçus pour le plan d'achat d'actions des employés | 42 | 395 | 277 |
| Apport de capitaux par des intérêts minoritaires | 1 168 | - | |
| Paiements reçus pour l'exercice d' options | 19 | 2 703 | |
| Dividendes versés à des intérêts minoritaires | -37 | -85 | |
| Dividendes versés aux actionnaires de Kudelski SA | 41 | -15 703 | -31 258 |
| Flux de trésorerie provenant/(consacrés à) des activités de financement | 91 659 | -26 305 | |
| Effet net des écarts de conversion sur les liquidités | -14 049 | -11 756 | |
| Variation des liquidités | -30 321 | -165 867 | |
| Liquidités au début de l'exercice | 24 | 278 140 | 444 007 |
| Liquidités à la fin de l'exercice | 24 | 247 819 | 278 140 |
| Variation des liquidités | -30 321 | -165 867 |
Les annexes font partie intégrante des comptes consolidés.